個人投資家向けの少額投資非課税制度「NISA」が人気だ。金融庁によると2019年12月末時点の一般NISA口座数は1170万を超えている。さらに2018年1月からはスタートした「つみたてNISA」の口座数は170万だ。ともに利用しやすい魅力的な仕組みなので、検討する価値はあるだろうが、どのような違いがあるのだろうか。

目次

  1. 「NISA」のメリット・デメリット
    1. メリット
    2. デメリット
  2. NISA口座ネット証券比較
  3. 各社のNISA口座取扱い金融商品
  4. 「NISA」と「つみたてNISA」の違い
    1. 「NISA」「つみたてNISA」比較表
  5. つみたてNISAを始めるには
  6. NISAの落とし穴
  7. つみたてNISAの主要証券会社比較を確認する
  8. 実際に株式投資を始めてみる

「NISA」のメリット・デメリット

「NISA」とは「少額投資非課税制度」のことで、日本の頭文字の「N」と、英国の個人貯蓄口座であるISA=Individual Savings Account=を合わせた造語である。
以下にて、このNISAという制度のメリット・デメリットを整理する。

メリット

NISAのメリットは、やはり株式や投資信託などに投資して得られる利益や配当金が「非課税となる」点だろう。金融商品に投資して得た利益などには、通常約20%の税金がかかる。だがNISAなら投資で得た配当金や分配金、譲渡益には税金がかからないのだ。少額からの資産づくりを考えている投資家には嬉しい制度と言える。

非課税投資枠の上限は年間120万円となっており、この枠を使い切っても、翌年にはまた120万円の枠が得られる。その為、計画的に運用していけば実は利用しやすい制度になっており、いろいろな銘柄に投資していきたいタイプの方にはオススメな制度である。

デメリット

一方、NISAのデメリットとしては、非課税投資枠の上限が年間120万円、非課税投資総額は最大600万円(年間120万円×5年)までと決められている点である。その為、高額投資をしたい投資者には物足りない可能性がある。また、たとえ非課税投資枠に余裕があったとしても、翌年に繰り越せないのを念頭においておかねばならない。

またNISA口座内の金融商品を売却する際に生まれた損失と、他の証券口座で得た利益を「損益通算」することはできないことも、気にかけておく必要がある(損失の繰越控除も3年間不可)。 損益はNISA勘定では課税されないため、売買損失は「ないもの」とみなされる。そのため一定期間に別々の口座で得られた利益と損失を合算する損益通算という概念に当てはまらないのだ。

たとえばNISA口座とは別の証券口座で投資し50万円の利益を出したが、NISA口座では50万円の損失が生まれたとしよう。損益通算できれば相殺となるはずだが、NISAは損益通算できない。そのため証券口座で得た50万円分が課税対象となってしまう。 あらかじめデメリットがわかっていればリスクは軽減できるはずなので、気を付けて運用していきたいものだ。

>>NISAで投資信託を始める時に知りたい10個のポイントとおすすめの証券会社比較
>>【2020年最新版】つみたてNISAオススメランキング

NISA口座ネット証券比較

非課税が魅力のNISA口座を開設するならば、手数料の安いところを選びたいものだ。そこで今回は、4大ネット証券会社の、NISA口座と非NISA口座の株式売買手数料をみていくことにしよう。

証券会社 投資金額 非NISA口座 NISA口座
SBI証券 10万円 99円 0円
30万円 275円 0円
100万円 535円 0円
楽天証券 10万円 99円 0円
30万円 275円 0円
100万円 535円 0円
松井証券 10万円 0円 0円
30万円 0円 0円
100万円 1,100円 0円
マネックス証券 10万円 110円 0円
30万円 275円 0円
100万円 1,100円~ 0円

上記のように、NISA口座の場合、国内株式や投資信託の取引手数料が無料になる金融機関が多い。ネット証券では取引手数料が元々安くなっているとはいえ、取引手数料を気にせず取引できるのは嬉しい。

各社のNISA口座取扱い金融商品

NISA口座を選ぶに当たって大切なことは、手数料だけではない。取り扱い品目の多さや、目的の商品があるか否かにも左右されるだろう。

そこで各社のNISA口座取り扱い金融商品についても調べてみた。証券会社によってそれぞれ特徴があるので、重視する部分を明確にして選んでいくといいだろう。

  1位
SBI証券
申し込み
2位
楽天証券
申し込み
3位
マネックス証券
申し込み
4位
松井証券
申し込み
国内
株式
買付 無料 無料 無料 無料
売却 無料 無料 無料 無料
IPO(社)
※2020年実績
85 38 50 18
ミニ株 S株 × ワン株 ×
投資信託 取扱数 2680本 2701本 1186本 1411本
外国
株式
米国 ×
中国 ×
その他 7ヶ国 ASEAN × ×
ネット証券
会社名
おすすめ
ポイント
IPO
実績
※1
投資
信託
NISAおすすめ口座1位1位
SBI証券
申し込み
NISA口座で豊富な
IPOに投資可能!
国内株や海外ETFの
取引手数料も無料!

85社

2680本
NISAおすすめ口座2位2位
楽天証券
申し込み
投資信託の
取扱数が豊富
楽天会員なら
5分で口座開設可能

38社
(※2)

2701本
NISAおすすめ口座3位3位
マネックス証券
申し込み
SBI証券に次いで
IPO実績多数
外国株も豊富

50社

1186本
4位
松井証券
申し込み
100年以上続く
老舗の証券会社
初心者でも安心の
手厚いサポート
×
18社

1411本
※2021年3月19日現在
※1. 2020年度のIPO取扱実績
※2. 楽天証券のNISA口座ではIPO投資はできない

「NISA」と「つみたてNISA」の違い

NISAの認知度は比較的高いようだが、2018年1月からスタートした「つみたてNISA」の認知度は、NISAほど高くないのが現状のようだ。つみたてNISAは、NISAと同じく分配金や譲渡益が一定期間非課税となる制度だが、その期間や非課税投資枠などが大きく異なる。

NISAは5年と短期間なのに対し、つみたてNISAは最長20年間非課税となる。そのぶん非課税投資枠は「年間40万円」と、NISAよりも80万円低い設定となっているのが特徴だ。また、NISA口座は1口座しか開設できないので、NISA口座内で「つみたてNISA」かNISAを1年単位で変更できる。

「NISA」「つみたてNISA」比較表

  
制度名 投資方法 対象商品 非課税枠 非課税投資期間 ロールオーバー 投資可能期間
NISA 通常買付
積立買付
株式(ETF含)
投資信託など
年120万円(最大600万円) 5年間 2014年~23年
つみたてNISA 積立買付 長期の積立分散投資に適する投資信託 年40万円(最大800万円) 20年間 2018年~37年

上の表にあるように、つみたてNISAは「長期の積立、分散投資に適する投資信託」が対象商品となる。

2017年9月10日に、金融庁が作成した資料『導入直前! 「つみたてNISA」の制度説明 』に、投資未経験者向けアンケート調査の回答が掲載されている。そちらによると「投資は必要だと思うが、投資を行わない理由」として「まとまった資金がないから」という回答が73%、「どのように有価証券を購入したら 良いのか分からないから」が37%、「 取引を行う時間的ゆとりがない」30%とあった。

つみたてNISAは、この回答に光を見出す「金融商品」と言えるのではないだろうか。それは、つみたてNISAは、まとまった金額がいらず、投資のタイミングや「投資先があり過ぎて絞れない」という悩むことの少ない「分散投資に適した積立商品」だからだ。

つみたてNISAでは、年間の非課税投資枠40万円の範囲内で「一定額ずつ定期的」に買付けすることが前提となっている。たとえば、毎月の買付け の場合は、上限が3万3333円(1回の買付金額)となり、年2回のボーナス月のみの場合は上限が20万円(1回の買付金額)といった具合だ。非課税投資枠では少ないという方は、特定口座や一般口座などの課税口座で買付けを行うことも可能だ。

つみたてNISAで採用される予定の投資信託は、低コスト、分配金が頻繁に支払われないなど、国の定めた基準をクリアしたものが対象商品となる。20年という長い期間を考慮した積立・分散投資に適した商品が揃うのだろう。

このようにつみたてNISAは、安定的な資産形成を目的としているので比較的少額から始められるうえ、いつでも引き出し可能なためライフプランが立てやすい制度といえる。

つみたてNISAを始めるには

さてこの「つみたてNISA」は、どのようにすれば始められるのか。少し細かいので、こちらに記しておこう。NISA口座を持っていない方は、金融機関に「つみたてNISAの口座開設届出書」「マイナンバー」を提出すれば手続きは完了する。

だがNISA口座を持っている場合で、今までと同じ金融機関でつみたてNISAをスタートさせる方は、マイナンバーの届出が終わっているか否かによって変わってくる。2017年9月30日までにマイナンバー届出をしている場合は、「つみたてNISAへの変更届書」だけの提出で済む。だが期日までに届けていない場合は、「つみたてNISAへの変更届書」と「マイナンバー」が必要となる。

NISA口座のある金融機関とは別の口座でつみたてNISAをスタートさせる場合は「勘定廃止の証明書」「つみたてNISAの口座開設届出書」「マイナンバー」が必要となる。これらの書類を新しい金融機関への提出が必要だ。いずれの場合でも、金融機関によって手続きが違う可能性があるので、事前に調べておいた方が賢明だろう。

ちなみにNISAですでに金融商品を保有している場合、その商品を売らなくてはいけないと思いがちだが必要ない。商品は最長5年間売却せずに保有していても非課税のままだ。もちろん売却益もタダである。

住宅購入用の頭金が欲しい、セカンドライフの準備金を貯めておきたいなど、将来を見据えて少しずつ投資していけるつみたてNISAは、投資初心者にも嬉しい制度と言えるだろう。

>>NISAで投資信託を始める時に知りたい10個のポイントとおすすめの証券会社比較

株投資家のコメント

NISAの落とし穴

NISAは比較的、投資初心者でも手を出しやすい。だが、せっかく非課税のNISAを選んだというのに課税されてしまうこともあることは、ご存じだろうか。

NISA口座で投資をして得た分配金などを受け取る際「株式数比例配分方式」を選択しないと、非課税扱いとならないのだ。「株式数比例配分方式」とは、証券会社の取引口座で配当金などを受け取る方式のことだ。違う方法を選んでしまうと、課税対象となってしまう。

NISAも投資全般にも言えることだが、知っているか否かで損得の在り方ががらりと変わる。それがいい結果となるように、そして家族や自分の為の資産もすばらしい結果となるように。少しずつ将来のために、今できることをしていく1つの選択肢として、「つみたてNISA」も、アリなのかもしれない。

つみたてNISAの主要証券会社比較を確認する

新制度の開始は証券会社にとって新規顧客の獲得チャンスともなるため中には対応にかなりの力を注いでいる企業もある。そこで主要証券会社のつみたてNISAの対応状況を比較していく。同制度を今後利用しようと検討している方はぜひ参考にしていただきたい。(ZUU online編集部)

>>「つみたてNISA」主要証券会社比較はこちら

実際に株式投資を始めてみる

■口座開設数1位、IPO取扱数1位、投信本数1位、外国株取扱国数1位
>>SBI証券の口座開設はこちら

■口座開設数2位、外国株や投資信託に強く、マーケットスピードも使える
>>楽天証券の口座開設はこちら

■米国株の取扱に強く、IPO取扱数2位、ミニ株も取引できる、手数料も安い
>>マネックス証券の口座開設はこちら

■三菱UFJフィナンシャル・グループで安心、ミニ株も取引できる
>>au カブコム証券の口座開設はこちら

■業界最安水準の手数料が売り
>>ライブスター証券(新:SBIネオトレード証券)の口座開設はこちら

■どの約定金額でも手数料最安レベル
>>GMOクリック証券の口座開設はこちら

■株主優待名人の桐谷さんも開設、少額取引の手数料が0円
>>松井証券の口座開設はこちら

■IPO当選確率を上げるならおすすめ、ツールも魅力的
>>岡三オンライン証券の口座開設はこちら

■手数料が業界最安値水準な上に取引でポイントがたまる
>>DMM.com証券の口座開設はこちら